- 종소세 활용 컨설팅 가이드 -
안녕하세요, 기업 컨설팅 파트너 ceo.analyst입니다.
5월 종합소득세 신고 기간 중에 대표님과 미팅을 잡아보셨나요? 수천만 원의 세금 고지서를 받아 든 대표님들은 지금 그 어느 때보다 '절세'에 대한 니즈가 최고조에 달해 있습니다.
"세무사가 알아서 신고했겠지"라고 넘어가는 대표님께, "대표님, 그 세금 내년에는 안 내셔도 되는 돈이었습니다"라고 짚어주며 자연스럽게 컨설팅으로 연결하는 3가지 핵심 포인트를 알려드립니다.
타겟 1: 연봉 + 배당을 많이 받은 우량 기업 대표님
쟁점: "세금보다 무서운 '건강보험료 폭탄'을 피하셨습니까?”배당을 2,000만 원 이상 받았거나 연봉이 높은 대표님들은 5월 종소세 폭탄은 물론, 11월에 날아올 건강보험료 정산 고지서에 경악하게 됩니다.
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Expert’s 솔루션: 퇴직금 플랜 근로소득과 배당소득은 건보료 산정 기준이 되지만, '퇴직소득'은 분류과세되어 건보료가 1원도 부과되지 않습니다.
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모듈 활용: 소득설계/잉여금관리 > 소득 조정 시 세액 변화를 확인하고, 잉여금관리에서 법인보험 활용 시뮬레이션
전문가 스크립트: "대표님, 내년부터는 연봉 인상을 멈추시고, 그 재원을 [CEO 정기보험/종신보험]으로 적립해 퇴직금으로 빼셔야 세금과 건보료를 완벽하게 피할 수 있습니다.”
타겟 2: 회사에 '가지급금'이 쌓여 있는 대표님
쟁점: "대표님도 모르게 '보너스(인정상여)'를 받으셨네요?”법인에 가지급금이 있으면, 국세청은 법인이 대표에게 이자(4.6%)를 받아야 한다고 봅니다. 이자를 내지 않으면 이를 대표님의 소득(인정상여)으로 얹어버립니다. 대표님은 통장에 들어온 돈도 없는데 종소세만 억울하게 더 내게 됩니다.
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Expert’s 솔루션: 가지급금 엑시트 가지급금은 매년 대표님의 소득세를 갉아먹는 암세포입니다.
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모듈 활용: 가지급금 상환 솔루션 6개를 활용하여 포트폴리오 구성
전문가 스크립트: "대표님, 이번 종소세에 '인정상여'가 얼마 합산되었는지 아십니까? 이 세금 내실 돈이면 자사주 매입이나 특허권 양도로 가지급금 원금을 털어낼 수 있습니다."
타겟 3: 혼자서 지분 100%를 가진 1인 주주 대표님
쟁점: "왜 그 많은 세금을 대표님 혼자 다 내십니까?”우리나라 소득세는 누진 구조라 한 명에게 소득이 몰릴수록 세금이 기하급수적으로 늘어납니다. 지분 100%를 가진 대표님이 배당을 다 가져가면 절반을 세금으로 뺏깁니다.
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Expert’s 솔루션: 차등배당설계 소득을 쪼개서 낮은 세율 구간을 적용받아야 합니다.
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모듈 활용: 기업정보/배당설계/지분설계 주주에 가족을 추가한 후 배당설계에서 차등배당 시 절세액을 비교하고, 지분설계에서 실제 지분 변동 시 발생 비용을 확인
전문가 스크립트: "대표님, 혼자 최고세율 45% 맞지 마시고, 5월 가정의 달을 맞아 사모님과 자녀분들께 지분을 조금 넘겨주십시오. 내년부터는 자녀분들에게 차등배당을 실행해 세금을 15%대로 확 낮춰드리겠습니다."
[실전 화법] 미팅 오프닝 스크립트
고객을 만나면 다짜고짜 상품 이야기부터 꺼내지 마시고, 5월의 고통을 콕 찔러주십시오.
전문가 스크립트:
"대표님, 이번 5월에 종소세 신고하시고 세금 많이 나오셨죠? 작년 소득에 대한 세금이라 이번엔 어쩔 수 없이 내셔야 합니다.
하지만 내년 5월에도 똑같이 이 세금을 내시겠습니까? 기장 세무사님은 과거 숫자만 정리할 뿐, 내년 세금을 줄여주진 않습니다.
제가 지금 스마트폰으로 [CeoAnalyst] 시스템을 열어서, 내년 종소세를 최소화할 수 있는 '대표님 급여+배당+퇴직금 황금 비율'을 1분 만에 다시 짜드리겠습니다. 사업자 번호만 하나 알려주시죠."