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주주 전원 서면 결의서

AI 생성 이미지

급여 인상, 배당 실시, 정관 변경 등 중요한 의사결정 시 반드시 이 서류에 도장을 찍어 보관하고 세무사에게 전달하도록 안내해 주세요.

"나 혼자 주주인데 이런 게 필요해?"

이렇게 물으시는 고객님께 반드시 필요하다는 점을 설명해 주세요.

대표님이 회사(법인)의 돈을 가져가는 행위(급여 인상)는 반드시 근거가 있어야 합니다. 특히 주주가 대표님 1명인 1인 법인의 경우, 국세청은 급여 인상을 '이익 처분(배당)'이나 '자의적인 자금 유출'로 의심할 수 있습니다.

거창한 주주총회는 필요하지 않습니다. 위 양식을 다운받아 변경된 금액을 적고 도장(인감)만 찍어서 세무사 사무실에 사진 찍어 보내주세요. 이 종이 한 장이 세무 리스크를 100% 막아주는 방패가 됩니다.

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용도: 주주총회 소집 절차 없이, 주주 전원의 동의로 안건을 의결했음을 증빙하는 서류 (상법 제363조의4)

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대상: 주주가 1인(대표 100%)이거나, 가족 주주로 구성된 비상장 중소기업

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포인트: 세무조사 방어용 필수 서류

아래 내용을 복사하여 워드나 한글 파일에 붙여넣으신 후 고객에게 맞게 수정하시면 됩니다.

※ 주주가 1인인 경우 본인만 기재하십시오.

회 사 명 : 주식회사 OOOO 대표이사 : O O O

위 회사의 주주 전원은 상법 제363조의4 제1항에 의거하여, 주주총회 개최 절차를 거치지 않고 서면에 의한 결의로 주주총회를 갈음할 것을 만장일치로 합의하며, 다음과 같이 결의한다.

< 다 음 >

1. 결의 일시 : 2025년 00월 00일

2. 주주 총수 및 주식 수

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발행주식 총수 : 00,000주

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동의한 주주 수 : 0명 (주주 전원)

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동의한 주식 수 : 00,000주 (지분율 100%)

3. 결의 안건

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제1호 의안 : 임원 보수 규정 개정 및 보수 한도 승인의 건

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제2호 의안 : 대표이사 급여 조정의 건

4. 결의 내용

[제1호 의안] 임원 보수 한도 승인의 건 당 회사의 경영 성과 및 물가 상승률을 반영하여, 2026년도 임원 보수 지급 한도 총액을 아래와 같이 승인한다.

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기존 한도 : 연 0억 원

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변경 한도 : 연 0억 원 (2026.00.00부터 적용)

[제2호 의안] 대표이사 급여 조정의 건 위 승인된 보수 한도 내에서, 대표이사 OOO의 월 급여를 아래와 같이 인상하여 지급할 것을 승인한다.

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기존 급여 : 월 0,000,000원

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변경 급여 : 월 0,000,000원 (2026.00.00 귀속분부터 적용)

2025년 00월 00일

주식회사 OOOO

[주주 전원 기명날인]